Konkurzy a reštrukturalizácie z Obchodného vestníka - Oznámenie č. 3R/5/2013

Zápisnica z 2. schôdze veriteľského výboru v reštrukturalizačnom konaní dlžníka EMTEST, a.s. v reštrukturalizácii, so sídlom ul. Bánovecká cesta 7, 010 01 Žilina, IČO: 36 472 101 konanej dňa 17.07.2014 o 10:00 hod. s nasledovným programom:

vedeným na Okresnom súde v Žiline pod č.k.  3R/5/2013 konanej dňa 17.07.2014 o 10:00 hod

Zúčastnení: Všeobecná úverová banka, a.s. za ktorú koná JUDr. Monika Gašparovičová

UAB BAIP za ktorú koná: Mgr. Peter Duman, na základe plnej moci

Ing. Ivan Čuboň – NEO za ktorého koná: JUDr. Stanislava Hanáková

JUDr. Gabriela Bírošová, správca

Program:

1. Privítanie

2. Prerokovanie návrhu reštrukturalizačného plánu

3. Hlasovanie o návrhu reštrukturalizačného plánu

4. Záver

Ad. 1

Predseda veriteľského výboru privítal všetkých prítomných, skonštatoval, že sú prítomní všetci členovia veriteľského výboru a teda veriteľský výbor je uznášaniaschopný. Na schôdzu veriteľského výboru bol pozvaný aj správca a zástupcovia dlžníka.

Ad. 2

K predloženého návrhu reštrukturalizačného plánu vzniesli námietky dvaja z prítomných veriteľov. Pripomienky veriteľov sú uvedené v prílohe tejto zápisnice. Zároveň spoločnosť UAB BAIP žiadala o vysvetlenie k nasledovnému:

„V porovnaní s reštrukturalizačným posudkom sa v návrhu reštrukturalizačného plánu počíta s vyššou sumou určenou na uspokojovanie pohľadávok veriteľov. Pôvodne vyčlenená suma vo výške 1 397,00 € sa podľa čl. 5.16 zvýšila na sumu 2 092 029,21 € (rozdiel tak predstavuje 695 029,47 €). Zároveň sa zvýšila miera uspokojenia veriteľa VÚB, a.s., z pôvodných 49% na 100% a uspokojenie veriteľov nezabezpečených pohľadávok z obchodného styku a verejného sektoru (3. skupina) z 15% na 20%. V návrhu reštrukturalizačného plánu absentuje zdôvodnenie nepomerného rozdelenia sumy 695 029,47 €, z ktorej cca 90% pripadá na veriteľa VÚB, a.s. Veriteľ UAB BAIP namieta spôsob alokácie týchto zdrojov, pretože ho považuje za nespravodlivý a navrhuje, aby sa pomer uspokojenia medzi skupinami prehodnotil. A zároveň prečo bolo zvolené uspokojovanie skupín veriteľov a pohľadávok tak, ako predpokladá predložený návrh časti reštrutkuralizačného plánu.”

Dlžník informoval veriteľov, že aktuálna finančná situácia odôvodňuje predpoklad vyššieho uspokojenia pohľadávok veriteľov prihlásených v reštrukturalizácii, a v záujme zachovania korektných vzťahov do budúcnosti preto navrhli vyššie uspokojenie. K vzniku rozdielu v časti uspokojenia veriteľov došlo k prehodnoteniu hodnoty predmetu zabezpečenia, a preto bolo v zmysle zákona potrebné navýšiť uspokojenie zabezpečeného veriteľa, na druhej strane v záujme zachovania udržateľnosti je splácanie navrhované tak, aby toto zvýšenie nespôsobilo neschopnosť uhrádzať navrhované splátky v danom čase.

Ad. 3

Predseda veriteľského výboru vzhľadom k tomu, že boli vznesené pripomienky k predloženému návrhu reštrukturalizačného plánu navrhol vrátiť predložený návrh reštrukturalizačného plánu na prepracovanie v lehote 15 dní v súlade s ust. § 144 ods. 1 ZKR.

Následne členovia veriteľského výboru pristúpili k hlasovaniu o nasledovnom uznesení.

Veriteľský výbor predložený návrh reštrukturalizačného plánu vracia na prepracovanie v zmysle všetkých pripomienok uvedených v prílohe tejto zápisnice v lehote 15 dní.

Hlasovanie:

Za: 3

Proti: 0

Zdržal sa. 0

JUDr. Monika Gašparovičová

Všeobecná úverová banka, a.s.

Predseda veriteľského výboru

Príloha: pripomienky k plánu

-zákaz výplaty zisku akcionárom predtým ako budú v celom rozsahu zmenené záväzky veriteľov, v prípade vytvorenia zisku sa tento použije ako mimoriadna splátka nezabezpečených veriteľov

-predaj majetku nad 50.000,- Eur (či už obstarávacia cena predmetu bola v tejto hodnote, resp. navrhovaná kúpna cena je v danej hodnote) len so súhlasom VV, výťažok sa použije na úhradu mimoriadnej splátky veriteľov a to podľa toho, či predávaný predmet je v predmete zabezpečenia jednotlivého veriteľa v tom prípade ide mimoriadna splátka tomuto veriteľovi, ak sa jedná o vec, ktorá nie je v predmete zabezpečenia, na úhradu všetkých nezabezpečených veriteľov

-skrátenie, resp. presné definovanie konečnej splatnosti všetkých skupín tak, že bude stanovený jeden spoločný dátum konečnej splatnosti, navrhujeme zachovať konečnú splatnosť v lehote 3-och rokov, t.j. do 31.12.2017.

-Informačné povinnosti, ktoré Dlžník je povinný plniť voči členov VV

a) každý kalendárny štvrťrok, vždy do tridsiatich (30) dní po skončení dotknutého kalendárneho štvrťroku, nasledovné písomnosti:

-priebežnú účtovnú závierku v rozsahu “Výkaz ziskov a strát” a “Súvaha” a to vo forme výkazu zobrazujúcej kumulatívne obdobie od začiatku príslušného účtovného obdobia do konca dotknutého kalendárneho mesiaca,

-zoznam zákaziek v štruktúre, ktoré sú ku koncu kalednárneho štvrťroka zazmluvnené, a zaslané ponuky na uzavretie zmluvy, z ktorej bude zrejmá výška celkovej hodnoty zákazky a časové obdobie realizácie zákazky, dohodnutá splatnosť ceny.

b) k 31.03. príslušného kalendárneho roka predložiť súvahu a výkaz ziskov a strát za predchádzajúci kalendárny rok, daňové priznanie

-informovať o stave vzťahov so spoločnosťou TransData, s.r.o. o existencii vzájomnej spolupráce, objeme vzájomnej spolupráce ako aj vzťahov vo veci autorských a licenčných práv a plnenia za ne.

-Ek. kovenanty doplniť ako Ďalšie pripomienky stanovené plánom:

-žiadame, aby dlžník predložil veriteľskému výboru zoznam všetkých existujúcich, ako aj ukončených obchodov a zmlúv uzatvorených so spriaznenými osobami dlžníka (najmä ovládajúcimi alebo ovládanými osobami, majetkovo prepojenými osobami, personálne prepojenými osobami prostredníctvom členov orgánov, členmi orgánov dlžníka, blízkymi osobami členov orgánov, členmi orgánov dlžníka, blízkymi osobami členov orgánov dlžníka, osobami, v ktorých sú členmi orgánov niektoré z uvedených osôb alebo inak prepojenými osobami) v čase od 1. januára 2013 dodnes, vrátane uvedenia dátumu, strán obchodu/zmluvy, predmetu plnenia a jeho hodnoty.

Dlžník sa zaväzuje zabezpečiť, aby počas každého dohodnutého obdobia (za posledných 12 kalendárnych mesiacov) boli prostredníctvom Bežného účtu Dlžnka vedeného  u Veriteľa (prípadne aj prostredníctvom iných bežných účtov Dlžníka, ak sú uvedené u Veriteľa), realizované platby minimálne vo výške 90% z celkového ročného obratu Dlžníka.

Dlžník je povinný zabezpečiť, aby Celkové tržby vypočítané ako (V001 Tržby za predaj tovaru + V005 Tržby z predajna vlastných výrobkov a služieb, pričom Vxxx znamená príslušný riadok Výkazu ziskov a strát) boli k 31.12.2014 vyššie ako 2 400 000,- Eur, k 31.12.2015 vyššie ako 2 500 000,- Eur, k 31.12.2016 až 31.12.2019 vyššie ako 2 800 000,- Eur.

Dlžník je povinný zabezpečiť, aby Výsledok hospodárenia z hospodárskej činnosti Dlžníka určený ako ( V026 Výsledok hospodárenia z hospodárskej činnosti, pričom Vxxx znamená príslušný riadok Výkazu ziskov a strát) k poslednému dňu každého hospodárskeho roka nebol nižší než 1 000,00 Eur.

Dlžník je povinný zabezpečiť, aby Pridaná hodnota vypočítaná ako ((V003 Obchodná marža + V004 Výroba – V008 Výrobná spotreba), pričom Vxxx znamená príslušný riadok Výkazu ziskov a strát) bola k poslednému dňu každého Posudzovaného obdobia – hospodársky rok Dlžníka vyššia než  1  100 000,00 € a k poslednému dňu Posudzovaného obdobia – I. štvrťrok v rámci hospodárskeho roka Dlžníka vyššia než 260 000,00 Eur, II. štvrťrok v rámci hospodárskeho roka Dlžníka vyššia než 260 000,00 Eur, III. štvrťrok v rámci hospodárskeho roka Dlžníka vyššia než 260 000,00 Eur, IV. štvrťrok v rámci hospodárskeho roka Dlžníka vyššia než 260 000,00 Eur.

-Úročenie pohľadávky zabezpečeného veriteľa vo výš 1M euribor + 2%, čomu UAB BAIP zaujalo nasledovné stanovisko: „Návrh VÚB, a.s. zahrnúť do reštrukturalizačného plánu aj úroky týkajúce sa pohľadávky tohto veriteľa považujeme vzhľadom na ostatných veriteľov za  jednostranný a preto nespravodlivý. Podľa nášho názoru sa prieči aj základnému účelu reštrukturalizácie, ktorým je zabrániť nárastu príslušenstva tzv. starých pohľadávok s cieľom umožniť dlžníkovi preklenúť ťaživú finančnú situáciu. Návrh je tiež v rozpore so zákonom, v zmysle ktorého sa príslušenstvo prihlásených pohľadávok, na ktoré vznikol nárok po začatí reštrukturalizácie, považuje v prípade potvrdenia plánu za odpustené (§ 138 ods. 2 ZKR). S uvedeným návrhom VÚB, a.s., preto nesúhlasíme.”

-Príslušenstvo pohľadávky, ktoré vzniklo ku dňu začatia reštrukturalizácie a ku dňu vypracovania reštr. plánu sa považujú za zistené sa bude považovať za základ pohľadávky zmenenej plánom a teda aj takto vzniknuté úroky musia byť predmetom uspokojenia v zmysle plánu tak ako bola pohľadávka zaradená do príšlušnej skupiny.

-Zaradenie Tatra banky, a.s. ako plánom nedotknuté pohľadávky, navrhujeme prehodnotiť, v prípade, ak sa podmienená pohľadávka stane splatnou a Dlžníkovi vznikne povinnosť okamžite zaplatiť pohľadávku, čo môže spôsobiť značný problém vo finančnej situácii spoločnosti, navrhujem aby zostatok takejto pohľadávky bol hradený v splátkach prepočítaných na zostávajúcu časť splátok pohľadávok veriteľov, ktorých pohľadávky boli prihlásené a zistené a to ku dňu plánom určenej splatnosti pohľadávok, v pravidelných štvrťročných splátkach (v podstate ako VÚB, ale aj ostaní veritelia)

-mimoriadne splátky nie je možné poukázať podriadeným veriteľom skôr ako budú všetky pohľadávky nezabezpečených veriteľov v zmysle plánu hradené.

-mimoriadne splátky sa budú hradiť pomerne podľa sumy zistenej pohľadávky na celkovej sume zistených pohľadávok

-Mimoriadna splátka je splatná do 30 dní dňa vzniku povinnosti poukázať mimoriadnu splátku veriteľom

-Veriteľ sa môže z dôvodu nedodržanie akejkoľvek povinnosti určenej v pláne dovolávať neúčinnosti plánu.

-Všetky ostatné zmluvne dohodnuté podmienky zostávajú aj naďalej platné a účinné s výnimkou zmeny pohľadávky v zmysle záväznej časti reštr. Plánu (t.j. ostatné informačné povinnosti a nároky iného ako finančného charakteru)

-vypustiť samostatnú dohodu o zmene záväzkov, osobitne s odkazom na obchodný zákonník, nakoľko v celom rozsahu kopíruje záväznú časť a je teda nadbytočná.